Editorial Abril 2023
Ec. Alejandro Veiroj : Director Ejecutivo de AUDEA
Contribución del seguro a la economía - déficit hídrico 2023 y eventos 2022
Hemos comenzado el año en el sector asegurador y por segundo año consecutivo las noticias vienen del lado de la importante contribución que realizan los seguros a la economía de nuestro país ante la ocurrencia de eventos catastróficos.
El déficit hídrico que ha afectado dramáticamente la producción agropecuaria estos últimos meses va a significar pagos por seguros a productores que contaban con coberturas de rendimiento/inversión en el entorno de los USD 140 millones.
Cabe destacar que estos importantes pagos por seguros reflejan el hecho que menos del 25% de la superficie sembrada cuenta con este tipo de seguros, destacándose por lo tanto la importancia de continuar trabajando desde el ámbito público/privado para profundizar la utilización del seguro; la herramienta profesional y eficiente de cobertura de riesgos agroclimáticos para el sector agropecuario.
Por otro lado, destacamos que con las cifras publicadas por el BCU al cierre del 2022, se verifica el impacto de los cuatro eventos mayores ocurridos en 2022, que implicaron pagos a asegurados por más de USD 120 millones.
Los resultados del sector en 2022
Aún así, el resultado técnico del sector privado continuó mostrando niveles de relativo equilibrio, con un déficit técnico menor al millón de USD, lo que evidencia la eficacia de los programas de gestión de riesgos de nuestras empresas.
El deterioro en el resultado técnico se debe en parte a los cuatro eventos catastróficos de 2022 y también a un incremento en el nivel de competencia y siniestralidad en la rama más competitiva de vehículos automotores.
Notamos una mejoría en los resultados de algunas ramas de seguros, por ejemplo, vida no previsional, acercándonos a niveles de siniestralidad y resultado técnico de niveles pre-pandemia.
El resultado financiero del sector nuevamente contribuyó para lograr niveles de rentabilidad total positivos, notándose efectos positivos por el lado de los tipos de interés que superaron los efectos de la caída del tipo de cambio.
En relación a la actividad de los seguros en competencia, la buena noticia es que el mercado continuó creciendo a un ritmo similar al del PIB. El primaje en dólares tuvo un aumento de 26.6% situándose en 996 millones de USD respecto a los 787 millones de USD del año anterior (si ajustamos las cifras para neutralizar el comportamiento del tipo de cambio el crecimiento hubiera sido de 13.5%). En pesos constantes, se registró un aumento del mercado en competencia del 4.8%.
La iniciativa de acceso al seguro de vida para la población
En lo que refiere a las actividades de promoción del seguro y enmarcados en los objetivos del sector de contribuir a la agenda ODS 2030 continuamos avanzando en la articulación del proyecto del acceso al seguro de vida con los actores públicos.
Hemos presentado la iniciativa ante el Ministerio de Economía y Finanzas, la cual fue muy bien recibida. En los próximos meses AUDEA articulará con el Banco de Previsión Social a efectos de continuar la coordinación necesaria para que el proyecto sea una realidad de cara al futuro cercano.
Nos gustaría recordar que la iniciativa de acceso al seguro de vida pretende posibilitar el acceso de forma masiva al seguro de vida en el Uruguay y mejorar la red de protección social del país, contribuyendo a varios ODS, entre ellos:
• ODS 1 – Fin de la Pobreza: el seguro contribuye a reducir el riesgo que familias caigan en situación de pobreza ante la pérdida de una fuente de ingresos.
• ODS 10 – Reducción de las desigualdades: el acceso a un seguro colectivo cuasi universal asegura la reducción de la desigualdad de acceso a un instrumento clave de protección financiera al cual hoy en día muchas familias no acceden.
Noticias desde el área regulatoria – desafíos
En el área regulatoria, se han presentado dos desafíos en los últimos meses que nuestra Asociación está activamente monitoreando debido a los impactos indeseados que se podrían generar.
Por una parte, la SSF del BCU ha puesto a consulta con la industria un proyecto de norma que modifica de forma muy importante el tope que las instituciones prestamistas pueden deducir para el cómputo de la tasa de interés implícita en concepto de seguro. Dicha tasa que es del 6 por mil mensual, se propone disminuir al 2 por mil en base a prima neta de comisiones, lo cual equivale a una disminución que situaría la tasa en menos del 1 por mil.
Este cambio regulatorio que modifica un parámetro del sistema en 6 veces menos del valor actual nos genera mucha preocupación en la medida que:
i. Implica un mercado de USD 105 millones de primas, que
ii. representa casi la mitad del total de seguros de vida no previsionales
Por otro lado, a fines de 2022 se sancionó la Ley 20.095 cuyo artículo 2 introduce cambios al artículo 7 del Título 4 del TO (IRAE) en el sentido de considerar de fuente uruguaya las rentas de activos en el exterior de entidades integrantes de un grupo multinacional no calificadas.
El concepto de entidad calificada pretende permitir el status quo (renta de fuente extranjera – no tributación) a las entidades que tengan sustancia económica en el país. Esto tiene su origen en compromisos con la Unión Europea para impedir que entidades sin sustancia económica operen desde Uruguay no pagando impuestos en ninguna jurisdicción.
Si bien las empresas aseguradoras son entidades que por su naturaleza y estricto marco regulatorio y de supervisión tienen claramente sustancia económica en el país, el decreto que reglamentó esta ley y la resolución de la DGI subsecuente, generan a nuestro entender un riesgo no intencionado respecto de la forma de tributar de las rentas de activos del exterior.
En ambos casos, AUDEA se encuentra realizando gestiones ante las autoridades para corregir o mitigar los efectos no deseados de los cambios regulatorios.
En ese sentido, esperamos que para nuestra próxima edición de la Revista MásSeguros podamos contar buenas noticias en el sentido de tener mayor certeza jurídica para el normal desarrollo de la actividad aseguradora. Como se describió al inicio, la actividad aseguradora es clave para asegurar el desarrollo de la actividad económica de un país cuando ocurren eventos que afectan la capacidad económico financiera de familias, empresas y sectores de actividad.
Por último, les recordamos que pueden visitar la nueva página web de AUDEA en audea.org.uy así como de esta Revista MásSeguros en revistamasseguros.com. Los invitamos a recorrer ambos sitios así como a suscribirse a nuestra newsletter y a enviarnos sus comentarios a alejandro.veiroj@audea.org.uy.
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